Vermeidung der Doppelbesteuerung

Steuerplanung für internationale Unternehmen und Privatpersonen

In einer zunehmend globalisierten Wirtschaft sind Unternehmen, Investoren und Privatpersonen oft in mehreren Ländern wirtschaftlich tätig oder steuerpflichtig. Doppelbesteuerung tritt auf, wenn Einkünfte oder Vermögenswerte in zwei oder mehr Staaten gleichzeitig besteuert werden, was zu erheblichen finanziellen Belastungen führen kann.

Ohne eine sorgfältige steuerliche Planung kann es dazu kommen, dass Unternehmen oder Privatpersonen in mehreren Ländern Einkommen- oder Körperschaftssteuer zahlen müssen. Besonders betroffen sind:

• Unternehmen mit internationalen Geschäftstätigkeiten oder Tochtergesellschaften im Ausland
• Remote Worker und internationale Arbeitnehmer (Expats)
• Investoren mit Immobilien oder Kapitalanlagen in verschiedenen Ländern
• Unternehmen, die grenzüberschreitende Dienstleistungen oder Lizenzen anbieten

Doppelbesteuerungsabkommen

Zur Vermeidung dieser steuerlichen Mehrbelastung und zur Schaffung steuerlicher Anreize für Investitionen haben viele Staaten Doppelbesteuerungsabkommen (DBA)abgeschlossen. Diese Abkommen regeln, in welchem Land bestimmte Einkünfte versteuert werden müssen, und ermöglichen Steuervergünstigungen wie Anrechnungen oder Freistellungen. Die richtige Anwendung dieser Abkommen kann dazu beitragen, die Steuerlast erheblich zu reduzieren und eine rechtssichere und effiziente Steuerplanung zu gewährleisten.

Die Türkei hat mit zahlreichen Staaten Doppelbesteuerungsabkommen geschlossen, darunter mit Deutschland, Österreich und der Schweiz. Welcher Steuersatz im konkreten Fall gilt, ergibt sich aus der gemeinsamen Betrachtung des jeweiligen Abkommens und des innerstaatlichen Rechts.

Die GEMS Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. unterstützt Unternehmen und Privatpersonen dabei, steuerliche Doppelbelastungen im Einklang mit nationalen und internationalen Steuervorschriften zu vermeiden, und hilft Ihnen, langfristige Strategien für Ihre grenzüberschreitenden Aktivitäten zu entwickeln.

Unsere Leistungen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung

• Analyse und Anwendung von Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) – Prüfung, welches Land das Besteuerungsrecht hat .
• Feststellung der steuerlichen Ansässigkeit für Unternehmen & Privatpersonen – Zutreffende Feststellung und Nachweis der steuerlichen Ansässigkeit.
• Internationale Steuerplanung & Beratung – Entwicklung von steuerlichen Strategien für grenzüberschreitende Geschäftsmodelle.
• Verrechnungspreise und steuerliche Dokumentation – Unterstützung bei der Einhaltung internationaler Verrechnungspreisrichtlinien.
• Klärung von Quellensteuerfragen – Reduzierung oder Erstattung von Quellensteuern auf Dividenden, Zinsen und Lizenzgebühren gemäß DBA.
• Unterstützung bei Steuerprüfungen & Verhandlungen mit Finanzbehörden – Beratung und Unterstützung bei steuerlichen Prüfungen.
• Steuerliche Beratung für Expats & internationale Investoren – Analyse der steuerlichen Situation bei Wohnsitzverlagerung oder Investitionen im Ausland.

Schwerpunkte – Unsere Kernkompetenzen im Bereich internationale Besteuerung

• Anwendung von Doppelbesteuerungsabkommen (DBA)
• Internationale Steuerplanung für Unternehmen und Privatpersonen
• Steuerliche Gestaltung von Auslandsinvestitionen
• Reduzierung der Quellensteuer auf Dividenden, Zinsen & Lizenzgebühren
• Verrechnungspreise & internationale Steuerdokumentation
• Steuerliche Beratung für Expats & globale Geschäftsmodelle
• Steuerprüfungen & Verhandlungen mit Finanzbehörden